ビデオ：IRS1099sフォームでアフィリエイト収入を報告する方法

公開: 2019-02-20

IRS 1099sフォームでアフィリエイト収入を報告する方法について頭を悩ませていますか？前年からのアフィリエイトおよびインフルエンサーの支払いに対して、IRS 1099フォームを借りている可能性があるかどうかわからない場合は、

リラックスしてください。私たち自身のCPAがここにあるからです。 Burt Douglasは、1099の詳細を説明します。彼は、IRS1099フォームとアフィリエイト支払いについて知っておく必要のあるすべての情報を提供します。

だから離れて行きます。

これについてはすぐに説明しますが、1099の雑多なフォームを最後まで発行する際の重要なポイントと、IRS1099のフォームを使用してアフィリエイト収入を報告する方法をすべて理解できます。

IRS 1099sフォームを使用してアフィリエイト収入を報告する方法に関する私たちの議題：

このフォームの目的は、政府がこれを要求している理由をもう少し理解するためです。
それを受け取るべき典型的な受信者。
フォーム自体の行ごとの詳細。
提出要件。
ペナルティ。
新しい税制改革法の概要。あなたはおそらく今それについてたくさん聞いているでしょう。そこで、個人および企業のクライアントに影響を与えているいくつかのハイライトについて説明します。

1099その他のフォームの目的

あなたはおそらく1099の雑多な形についてたくさん読んだり聞いたりしています。また、アフィリエイトの支払いがある場合は、IRS1099sフォームを使用してアフィリエイトの収入を報告する方法を疑問に思うかもしれません。

それは要件です。

これらをIRSに提出しなかった場合の罰則は深刻ですが、サービスに対する非従業員の補償には必要です。そして、ここで立ち止まって、サービスに重点を置きたいと思います。

製品を購入する場合、または消耗品や材料を購入する場合は、これを発行する必要はありません。これは厳密にサービス用です。したがって、あなたがお金を払っている個人またはアフィリエイトパートナーシップを持っている場合、あなたが暦年に600ドル以上支払うならば、彼らは1099の雑多なものを手に入れる必要があります。

また、フォームW9で収集された受信者の情報を取得する方法についても説明します。

アフィリエイト収入を報告するための重要なヒント

600ドルのしきい値を超えると、要件が開始されるため、すべてのクライアントがフォームW9をすぐに要求することをお勧めします。多くの場合、超過したことに気付いた後、戻ってW9を取得することは困難です。あなたが受取人に支払った600ドル。ですから、それを真っ先に理解することをお勧めします。

W9

これはW9です。これは、すべてのアフィリエイトまたはサービスを提供しているすべての人に送信する必要があります。そして、ここで、彼らが個人事業主であるかどうか、企業パートナーシップとしてのC Corpであるか、信託であるかどうかにかかわらず、彼らが何を完了するかを見ることができます。 C法人またはS法人の場合は、1099を送信する必要はありません。

したがって、通過しなければならないしきい値はたくさんありますが、それは重要なしきい値の1つです。ここにある社会保障番号またはこのセクションにある連邦ID番号のいずれかを提供していることを確認してください。そして、あなたがしなければならないのはそれをファイルに保管することだけです、そしてあなたが彼らの1099を準備するときあなたは年の終わりにこれを使うでしょう。

さて、受信者とこれは、誰が受信する資格があり、誰が受信しないかを本当に識別する必要がある場所です。繰り返しますが、それは独立した請負業者、コンサルタント、またはあなたのアフィリエイトパートナーです。あなたの弁護士、あなたのITサポート、あらゆる便利屋。

また、法律により、家主に家賃を支払う場合、または家主に機器やその他のアイテムを借りる場合は、1099を受け取る必要があることを覚えておいてください。それについては、フォーラムで確認します。情報が行きます。

繰り返しになりますが、製品、消耗品、または商品を購入する場合は必要ありません。つまり、誰かからラップトップコンピュータを購入し、それが600ドルを超えていたとしましょう。1099を発行する必要はありません。

1099その他のフォーム–行ごとのアイテム

そしてここにフォームがあります。 2018フォームをダウンロードしたことに気付くでしょう。 IRSはついにこれを承認したと思います。ご存知のように、私たちは今、危機に瀕しているので、IRSから更新されたフォームを入手するのは少し難しいです。しかし、これは1099の雑多なものであり、どのようになるかはわかっています。

ボックス7–従業員以外の報酬

したがって、建物、オフィス、または設備のいずれの場合でも、誰かに家賃を支払うと、その情報はボックス1に入れられます。そして、あなたがあなたのアフィリエイト、コンサルタント、サービスのために支払いをしているなら、それはボックス7、非従業員の報酬の下にあります。ここには他にもたくさんのボックスがあることに気付くでしょう。彼らはあなたの99.9％に関係しないので、私はそれらに入るつもりはありませんが、あなたは家賃とボックス7、非従業員の報酬に焦点を当てたいと思います。

形式についても見ていきましょう。ここに、この支払人の名前、つまりあなたの名前、住所、郵便番号、電話番号を含める必要のある会社があります。次に、この下に支払人の名前が表示されます。錫。それは納税者識別番号、つまりあなたの会社の番号です。

重要な警告

そこに社会保障番号を入れないでください。連邦ID番号を取得していないeコマースクライアントがたくさんありますが、実際に取得する必要があります。そして、彼らはこれに彼らの社会保障番号を使用します。さて、何が起こるかは今あなたの社会保障番号がそこにあるということです…

Eワード、エーテル。そして、これは多くの人々が彼らのアイデンティティを失ったところです。そして、彼らは彼らのアイデンティティを盗む人々を持っています。したがって、社会保障番号を使用せずに、連邦ID番号を取得してそこに入れてください。

これは受信者のTINであるため、アフィリエイトパートナーの連邦ID番号または社会保障番号がここに表示されます。受信者の名前、住所、都市、そのすべてを記載してから、ボックス1またはボックス7に記入します。繰り返しますが、アフィリエイトパートナーの場合は、ボックス7に記入してください。

行ごとの詳細を確認しました。このPowerPointスライドデッキのコピーを受け取るには、お問い合わせください。ただし、これは、ペアの情報、識別番号を含める必要があることの概要にすぎません。そのため、そのW9をその人から入手することを強くお勧めします。これは、そのフォームが1099に含める必要のあるすべてのものをカプセル化するためです。

さて、リマインダーボックス1は家賃用です。私には、ロイヤルティを支払うクライアントがいくつかいます。それらはアフィリエイトパートナーの支払いの範囲外です。そのようなものがあれば、私に連絡してください。私がそれを案内します。ボックス3、その他の収入。賞賛を与えるeコマースクライアントがいくつかありました。賞品または従業員以外の報酬以外の何らかの報酬を与える場合は、ボックス3に該当します。そして、ボックス7は非従業員の報酬です。

非従業員報酬の例

非従業員の報酬の例としては、専門サービス、紹介、非従業員、芸能人、取締役などがあります。また、ボックス14は、弁護士に支払われる総収入です。理由はわかりませんが、IRSは弁護士を信頼していません。

彼らは常に、それを追跡できるように、弁護士に常に支払われている金額を知りたいと思っています。したがって、弁護士が組み込まれている場合でも、これが唯一の例外です。弁護士が組み込まれている場合でも、1099を送信する必要があります。これについて質問がある場合は、メールまたは電話でお問い合わせください。手順を説明します。

提出要件

さて、提出要件。ですから、これらすべてのフォームの期限について多くの質問があります。したがって、受信者、アフィリエイトパートナー、またはエンティティにサービスを提供する人は、1月31日までに1099を受け取る必要があります。

さて、1月31日が期限です。メールにドロップして、日付がスタンプされ、投稿日が1月31日とスタンプされていれば、問題ありません。したがって、2018年のフォームの場合、これは明らかに2019年1月31日になります。

さて、IRSで覚えておかなければならないいくつかの提出日があります。非従業員の報酬がある場合、それはボックス7です。 1月31日までにIRSに電子ファイルまたは紙のファイルを提出する必要があります。従業員以外の報酬がない場合、つまり、暴言や賞品などがある場合は、1月31日までにファイルごとに支払う必要があります。

あなたがオンラインで電子ファイルを提出する場合、彼らはあなたに電子ファイルを提出するために3月31日まであなたに遅れた日付を与えます。

サインアップして1099のその他すべてを電子ファイル化できるソフトウェアアプリケーションはたくさんあります。

また、QuickBooksデスクトップまたはQuickBooks Onlineを使用している場合は、1099のその他のフォームをすべて電子ファイルで送信できます。つまり、QuickBooksまたはQuickBooks Onlineを使用するすべてのクライアントは、1099を提出する方法です。

何を提出するか

さて、何を提出しますか。したがって、提出する必要のある2つの異なるフォームがあります。これを手動で行う場合は、手動でこれらを完了する必要があります。通常、電子ファイリングを行う場合、電子ファイリングソフトウェアは、1096とも呼ばれるこの別のトランスミドルフォームを完了します。これは自動的に完了します。

手動での紙のファイリング

これらのフォームを手動で紙で提出した場合は、赤いフォーム1096を入手して記入する必要があります。 1096は何を探しますか？そして再び、のように見えます。繰り返しになりますが、これは単なる送付状であるため、この1096を完成させ、IRSに郵送する前にすべての1099を添付します。

つまり、あなたのすべての情報、あなたはファイラーであり、そのすべての情報はここに入力されます。次に、IRSに質問がある場合は、自分の名前または連絡を取りたい人を指定します。電話番号、電子メール、そしてあなたはあなたの雇用者識別番号を含めるつもりです。

繰り返しになりますが、社会保障番号用のスペースがあります。社会保障番号は…Etherにあるため、使用しないでください。

皆さん、エーテルに入れないでください。

それはあなたがあなたのアイデンティティを盗まれる方法です。

ここに添付されているフォームの数を示します。そして、ここで、選択できるあらゆる種類のフォームがあることに気付くでしょう。あなたが選択しようとしているのは、ここ1099のその他の下にあります、雑多です、いいですか？彼らはそれに署名し、日付を記入します。

印刷に関する重要なヒント

このフォームが赤であることを確認してください。 IRSのウェブサイトからダウンロードして、黒の紙または黒のインクで印刷すると、信じられないかもしれませんが、拒否され、返送されます。ですから、彼らは彼らの赤い形にちょっと気難しいです。そのため、QuickBooksOnlineまたはQuickBooksデスクトップを使用して電子ファイルソフトウェアを使用してこれを提出することを強くお勧めします。

記録の保存

これらの書類とすべての銀行口座を保管して、返品日から3年間でベンダーまたはアフィリエイトパートナーに支払った金額を記録します。たとえば、2019年1月31日、'20、'21、'22に返品を提出するとします。あなたは実際に2022年2月1日にすべてを破壊することができます。

予備源泉徴収要件がある場合、要件は期日から4年です。そして、あなたのアフィリエイトパートナーのほとんどが支払いに強制的な源泉徴収を要求するつもりはないので、私はそれに入るつもりはありません。ただし、その対象となる可能性があると思われる人がいる場合は、先に進んでお知らせください。強制的な源泉徴収について説明します。

ペナルティ

これは深刻です。以前は、IRSはあなたが提出しなかった1099ごとに50ドルを請求し、私には「50ドル」とだけ言うビジネスオーナーがたくさんいました。 フォームの準備にはもっと費用がかかります。 先に進んでペナルティを支払います」 。

さて、今では毎年IRSがこれらの罰則をますます増やしており、受信者1人あたり最大530ドルになっています。そこに制限はありません。

私は数年前に非常に困難なeコマースクライアントを抱えていました。彼らには約20のアフィリエイトパートナーがいて、IRSは前進して彼らにペナルティを課すつもりでした。当時は、受信者1人あたり400ドルだったと思います。そして、ペナルティを査定しないようにIRSを最終的に説得するのは戦いでした。

だから私はちょうど530ドルのポップでそれらを完了すると言います、あなたはそれに固執したくないです、そしてIRSはこれについて非常に厳格になっています。彼らはもはや寛大になっていないので、それを覚えておいてください。

2017年の減税および雇用法

これは、誰もが話している新しい税制改革法です。そして、私が指摘するのは、新しい規則のほとんどが2018年1月1日に発効したことです。したがって、2018年の税務申告に影響を与えることになります。

注目すべき変更点–個別に影響を与えるいくつかの項目について説明します。次に、納税義務を約20％削減する新しい税コードセクションである問題の本質について説明します。

州税と地方税の削減

しかし、個人のためにこれらの注目すべき変化を見てみましょう。 TCJAとしても知られる減税および雇用法は、私たちの項目別控除のいくつかを変更しました。まず第一に、SALTとも呼ばれる州税と地方税は、州税と地方税の控除額が減額されました。したがって、2018年の州税全体が12,000ドルに相当する場合でも、控除できるのは10,000ドルに制限されます。

さて、これはカリフォルニア、ニュージャージー、ニューヨーク、高所得税の州での私たちのビジネスに本当に影響を及ぼします。テキサス州またはワイオミング州、ワシントン州、ネバダ州に住んでいる場合でも、州税と地方税を控除できる可能性があります。

住宅ローンの利息の制限。 2018年に住宅を購入し、新しい住宅ローンを所有している場合は、控除できる利息の額に制限される可能性があることに注意してください。また、大きな項目であるホームエクイティのクレジットラインは控除できなくなりました。

例外

さて、これにはいくつかの例外があります。あなたがあなたの家を改善するか、私が彼らの家を借りる多くのeコマースクライアントを持っているなら、彼らはホームエクイティの信用枠を取得し、それを彼らのビジネスに使用します。それでも控除することはできますが、あなたがその利子を控除するために私たちがしなければならない特定の選挙と追加の申告があります。

また、私たちは私たち一人一人に、返品時に4,000ドルの扶養控除を受けたことを忘れないでください。つまり、あなたが結婚していて子供が1人いたとすると、3回の免除控除を受ける資格があります。そして、2017年には、各免税控除額は約$4,050だったと思います。さて、終了しました。したがって、新しい税制改革、その改革法は実際にそれらの免税控除のいずれかを削除しました。ですから、控除を受けることはないので、前進するときにそれについて心配する必要はありません。

これについてはすぐに説明します。

扶養家族の年齢に応じて、子供がいる場合は、年齢と収入額に応じて、扶養家族のクレジットを受け取ることができます。これは、扶養家族1人あたり2,000ドルから4,000ドルの範囲です。しかし、繰り返しになりますが、これらのクレジットの資格を得るためには、多くの要件や制限があります。

セクション199A–フロースルー20％控除

これが大きなものです。これは、おそらく33年間、私の業界で見られた税額控除について最も話題になっています。これはあなた方全員に影響を及ぼします。セクション199Aはフロースルー控除です。したがって、さまざまな要件を満たし、ブレットと話すことから、すべてのビジネスがこれの対象となります。

弁護士、アクチュアリー、医師、歯科医について心配する必要があります。20％の控除の要件を満たしていない場合もありますが、あなたはそうします。

あなたのビジネスに応じて、それはどのように形成されますか、それはパートナーシップですか？ S法人ですか？これで、個人の収益に対する特別控除として、事業所得の20％の減額を受けることができます。

だからここに例があります。

あなたのビジネスの純収入が$50,000であるとしましょう。これは経費を差し引いた純収入であり、個人の確定申告で$10,000の控除を受ける資格があります。だから、それをすり抜けさせないでください。それは今年の大きな変化であり、あなたはそれを利用したいと思っています。

フロースルー控除要件

フロースルー控除の対象となる要件は多数あり、その20％です。そのうちの1つと私はこの領域を深く掘り下げるつもりはありませんが、そのうちの1つは、一般的に賃金が必要であるということです。それで、あなたがパートナーシップであるとしましょう。それは本当に良い例であり、2人のパートナーがいるので賃金を支払わなかったとしましょう。

個人の確定申告に20％の控除が適用される限り、そこでいくつかの制限が発生する可能性があります。しかし、繰り返しになりますが、多くの要件、多くの制限があります。ただし、2018年の納税申告書を準備しているので、それを確認することを忘れないでください。それは大きな控除です。

在庫を持っている場合のアフィリエイト収入の報告方法

また、在庫を保持している場合の収入の報告要件も変更されました。私はたくさんのeコマースクライアントを持っています、いくつかは在庫を持っています、他は持っていません。しかし、あなたが在庫を持っているかどうかにかかわらず、彼らは実際にルールを変更しました。減税および雇用法の前は、在庫がある場合は、発生主義、発生主義に基づいてすべての収入を報告することを余儀なくされていた可能性があります。

そこで、新しい税制改正法が出て、 「総収入が500万ドル未満の場合は、報告の現金ベースを選択できる可能性があり、それは事業主にとってはるかに有利です」と彼らは言いました。彼らは今あなたが在庫を持っていてもそれを許可します、しかし私のeコマースビジネスのいくつかはただドロップシッピングをするので、彼らは実際に彼らの在庫を所有していません。これは、別のサプライチェーンプロバイダー、チャネルパートナー、または他の誰かから直接提供されます。

Q＆A

「いつ1099を生成する必要がありますか？」

さて、1099に記載されているすべての情報は、暦年に基づいています。したがって、実際には、レポートを1月1日、この場合は2018年から2018年12月31日まで実行する必要があります。これは、小切手または現金に基づいています。あなたが現金を払っているなら、彼らはそれを好まない。ただし、アフィリエイトまたはサービスプロバイダーに支払われる小切手または現金に基づいて、これらの金額をすべて合計し、翌年の1月に提出する必要があります。

「私たちが600ドル未満しか支払わない場合、提出はありませんか？」

うん、ファイリングなし、ファイリングなし。 600ドルを超えているだけです。

つまり、600ドルが問題です。

クレジットカードによるアフィリエイトへの支払い

さて、ここにあなたのためのちょっとした一口があります。信じられないかもしれませんが、IRSは2011年に規則を変更しました。小切手ではなく、現金やクレジットカードではなく、クレジットカードでアフィリエイトに支払う場合は、1099の雑多なものを提出する必要はありません。とてもかっこいいです。それはあなたたちのために多くの追加の事務処理を排除するだけです。

ただし、ここに問題があります。そして私にはクライアント、eコマースクライアント、ビジネスオーナーがいました。彼は実際にクレジットカードでの支払いと小切手での支払いを行いました。 QuickBooksを使用している場合、QuickBooksでは合計1つしか提供されないため、その時点では少しおかしなことになります。あなたがそのアフィリエイトパートナーまたはサービスプロバイダーに支払った合計金額–それは少し厄介になります。

PayPalで支払う場合はどうなりますか？

IRSの規制は、実際にはPayPalをクレジットカードと同一視しています。それで、あなたの質問は、 「PayPalを使用するとどうなるか」ということです。 アフィリエイトまたはサービスプロバイダーへの支払いにPayPalを100％使用する場合は、1099その他のフォームに支払いまたは提出する必要はありません。

できればクレジットカードで支払います。

ベンダーに現金で支払う

しかし、小切手を発行したり現金で支払ったりするときはいつでも、まだ現金で支払っている人がいます。特に、ここカリフォルニアでやってくる最先端のビジネスの多くは、完全に現金ベースです。そして、私はマリファナとそれらのタイプの施設について話している。繰り返しになりますが、あなたがその種のビジネスをしていて、あなたが現金を受け取っている場合、あなたのアフィリエイト収入を報告するとき、あなたはあなたが現金を支払うそれらのベンダーのために雑多な1099を提出しなければなりません。

LeadDyno商人

つまり、LeadDynoユーザーの観点から要約すると、アプリ内でPayPalショートカットを介した支払いまたはPayPal一括支払いを使用している場合は、良好な状態にあります。これらは私たちの最も人気のある支払い方法になるでしょう。ここでのバートによると、1099の要件に関する限り、私たちが話し合った年間600ドルのしきい値を超えていても、良好な状態になります。

アフィリエイト小切手支払い

1099を準備する必要があるのは、小切手を切る場合です。これが、私たちが持っている手動の支払いボタンになります。したがって、小切手で特定のアフィリエイトに支払いをしている場合、または何か他のことをしている場合。 CoinbaseとBitcoinはいくつかあると思います…

そこでそれを行うためのさまざまな方法。そのような場合、収入を報告するために古い1099を実行する必要があります。そうです、フォローアップの質問を繰り返します。

「PayPal経由ですべてのアフィリエイトに支払いました。1099を発行する必要はありません。その年に支払われたコミッションをどのようにカウントしますか？」

したがって、QuickBooksタイプのフレームワーク内で検討していると思います。それでは、彼がPayPal経由で支払いをしている場合、どのように進め、何を提出するのでしょうか。どうやって元帳に入るの？これらの支払いをどのように分類しますか？

わかった。アフィリエイトのPayPal支払いについて話しています。私たちはPayPal経由でアフィリエイトに支払います。それから私自身、通常は手数料の支払いに分類されます。

ええ、あなたがQuickBooksでそれを費やしたいどんなカテゴリーでも、あなたたちにとって意味のあるものです、ええ、それは問題ありません。それはコミッション、アフィリエイト支払いかもしれません、私は本当に気にしません。

しかし、最も重要なことは、PayPalまたはクレジットカードで支払う場合、1099のファイリング要件について心配する必要がないことです。ただし、両方を行うクライアントがいるので注意してください。クレジットカードやPayPalを使用している場合もあれば、小切手や現金を使用している場合もあります。だから、そこで一貫しているだけです。

「私は遅れて来ました、これは記録されるのでしょうか？」

それで、私たちは行ったときに記録ボタンを押しました。すべてが順調に進んでいます。YouTubeチャンネルにアクセスし、後でその録音へのリンクが記載されたメールをお送りします。また、数週間後にこれを再度行う予定です。そのため、今からそれまでの間に質問がある場合は、2回目の最後のセッションに参加してください。同じ時刻の1月17日になるので、太平洋の午前11:00、東の午後2:00に行います。

税制改正法についての最後の意見

ええ、私がおそらくアフィリエイト収入を報告する方法について追加する唯一のことは、税制改革法に関することです。私のeコマースビジネスについて多くの質問があります。繰り返しになりますが、ビジネスオーナーに利益をもたらす新しいアイテムがたくさんあり、新しい控除、新しいクレジットがあり、それは本当にエキサイティングです。

私は長い間このギグを行ってきましたが、1985年以来、税制改革や税法にこれほど多くの変更は見られませんでした。これらの追加の控除とクレジットのすべてを切り開く限り、今では実際にクライアントのために行うことができます。

バートと彼のチームのフォローアップの質問については：

[email protected]にEメールを送信

Jenは、[email protected]でのすべての販売に適したリソースです。

彼らのURLもyourcpateam.com

あなたは彼らに電話をするか、あなたが今日ウェブキャストに参加したことを知らせるメールを送ってください。彼らはあなたが持っている特定の質問をあなたに手渡すことができます。

なので、参加してくれた皆さんに感謝したいと思います。これで、IRS1099sフォームを使用してアフィリエイト収入を報告する方法がわかりました。

参加してくださった皆様のお役に立てば幸いです。

アフィリエイト収入を報告する方法に関するフォローアップ質問：

いつものように、アフィリエイト収入を報告する方法について他に質問がある場合はお知らせください。LeadDynoの観点から、私たちは常にオンラインです。したがって、leaddyno.comでは、ライブチャット、電話、電子メールを見つけることができます。興味がある場合は、Burtに接続することもできます。

皆さん、ありがとうございました。すぐにお話ししたいと思います。

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さて、これで正式にまとめられました。これで、アフィリエイト収入を報告する方法について詳しく知ることができました。巻き込まれないようにして、期限内に税金を申告するようにしてください。